Заполнение строки 2400 отчета о финансовых результатах
Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться, ни как не могу сообразить, какую сумму нужно отражать в строке 2400 в отчете о финансовых результатах. Мы ООО на УСН (15%). Буду четко приводить пример на своих цифрах. У меня по строке 2400 получилась прибыль 1 217 756,02, а вот кредит счета 84 = 1 214 756,04. Разница на 3000,02 это суммы административный штраф 3000 и 0,02коп. списала налоговая пени по НДФЛ, которые я отразила на счете 99.09. Не могу понять должна строка 2400 быть равной сумме отраженной на 84 счете или разница на эти 3000р так и должна быть?
Comments
-
Здравствуйте! Уточните о какой бухгалтерской отчетности идет речь, об общей или упрощенной? По общей бух.отчетности, в отчете о финансовых результатах, по строке прочее 2460, должен быть отражен штраф 3 тысячи рублей. Таким образом чистая прибыль 1214 тысяч рублей.
-
Александр Байсаров, здравствуйте. Речь идет об упрощенной форме.
-
Здравствуйте! Тогда сумма штрафа должна войти в строку 2410. Налоги на прибыль(доходы).Таким образом сумма чистой прибыли будет совпадать.
-
Александр спасибо Вам за помощь. Действительно если поставить эти 3т.р. в строку 2410, все будет сходиться, просто меня смутило, что 1С в расшифровке к этой строке пишет, +кредит по 99, - дебит по 99, и тогда получается что этих 3000 не хватает. Я уже думала может убрать штраф на 91 счет.
-
Здравствуйте! У меня в расшифровке пишет Дт99.01 Налог на прибыль и аналогичные платежи+ оборот по Дт99.01 субконто Причитающиеся налоговые санкции+оборот по Дт счета 99.09-оборот по Кт счета 99.09+ оброт по Дт счета 99.01 в кредит счета 09-оборот пс дебета счета 77 в кредит счета 99.01.
Так как по этой строке оборот по Дт 99.01 с субконто Причитающиеся налоговые санкции плюсуется, то программа добавит штраф в эту строку автоматически.И по отчету чистая прибыль будет сходится. -
Добрый день. Вы правы, но оборот по кредиту 99.09 который нужно вычесть идет отрицательный. Может я не правильно где-то проводки сделала? Прикрепила карточку счета 99.09 и расшифровку к строке 2410, для наглядности.
-
Александр спасибо Вам огромное за помощь! Разобралась, не сообразила, что эта сумма должна у меня отражаться по строке оборот по Дт99.01 субконто Причитающиеся налоговые санкции.
Еще раз большое спасибо!
