Как рассчитывать резервы по сомнительным долгам в бухучете и налоговом учете в 1С 8.3?

Добрый день!
Согласно учетной политике сомнительной признается задолженность и создается резерв по следующим срокам возникновения:
- со сроком возникновения от 120 до 210 кал.дней - в размере 25% задолженности:
- со сроком возникновения от 210 до 365 кал.дн. - в размере 50% от суммы задолженности;
- со сроком возникновения более 365 кал.дн. - в размере 100% от суммы задолженности.
В налоговом учете также создаются резервы согласно ст. 266 НК РФ, но резервы начисляются, как известно, свыше 45 дней задолженности.
Получается, что в бухгалтерском учете расход признается позже, чем в налоговом. Программа начисляет резерв регламентной операцией "Закрытие месяца" в бухгалтерском и налоговом учете одинаково. Я попробовала вручную скорректировать проводки таким образом: в бухгалтерском учете обнулила сумму, в налоговом -  оставила, указала сначала временную разницу по сумме как в налоговом учете. Но программа на сумму временной разницы начислила ОНА (Дт09 Кт 68). Я так понимаю, что проводка наоборот должна была сформироваться Дт 68 Кт 77 (ОНО). Затем я изменила ВР на ПР. После этого программа сформировала проводку на ПНО Дт 99 Кт 68. Но у меня же Расходы в бухгалтерском учете меньше, чем в налоговом учете.
Подскажите, что я не так делаю? Какую разницу нужно указывать в проводке ВР или ПР? Заранее спасибо за ответ!